Cashless Retail in der Schweiz: Auswirkungen auf Finanzdienstleister und Treuhandunternehmen

Cashless Retail in der Schweiz: Auswirkungen auf Finanzdienstleister und Treuhandunternehmen

In Grossbritannien haben rund 14 Prozent der Einzelhandelsgeschäfte in den vergangenen zwölf Monaten vollständig auf Bargeld verzichtet. Die Erhebung liefert einen plastischen Befund für einen Trend, der auch den Schweizer Markt zunehmend prägt. Kontaktlose Zahlungen stiegen 2023 in der Schweiz um rund 37 Prozent. Für Finanzprofis ist das kein reiner Konsumtrend, sondern ein struktureller Wandel mit regulatorischen, technologischen und betriebswirtschaftlichen Konsequenzen für FINMA-regulierte Institute, Treuhandunternehmen und KMU-Finanzabteilungen.

Technologie und Kostenstruktur im Wandel

Die technische Grundlage kontaktloser Zahlungen ist Near Field Communication und tokenisierte Kartendaten. In der Schweiz dominieren Twint, PostFinance und die internationalen Kartensysteme den Markt. Twint hat dabei eine besondere Position: Das System ist auf Schweizer Server-Infrastruktur ausgerichtet und erleichtert damit die Einhaltung der Datenschutzanforderungen des revidierten Datenschutzgesetzes.

Die Kostenstruktur verschiebe sich mit jeder Umstellung. Kontaktlose Transaktionen sind günstiger als klassische Kartenzahlungen, die IT-Sicherheitskosten steigen aber gegenläufig. Die Systemsicherheit muss permanent aktualisiert werden, Betrugsprävention kostet. Für KMU ist die Investition in Kassensysteme und ERP-Kompatibilität ein messbarer Posten, der in der Finanzplanung realistisch abgebildet werden muss.

Im internationalen Vergleich zeigt die Schweiz eine konservativere Adoptionskurve als Grossbritannien. Der Anteil rein bargeldloser Einzelhandelsgeschäfte ist hierzulande deutlich geringer. Das hängt sowohl mit kulturellen Faktoren als auch mit der stärker regulierten Einführung neuer Zahlungssysteme durch die FINMA zusammen. Die Behörde verlangt eine Sicherheitszertifizierung nach ISO 27001 für neue kontaktlose Zahlungslösungen, bevor diese breit ausgerollt werden können.

Konsequenzen für Treuhänder und Berater

Für Treuhänder entsteht aus dem Cashless-Trend eine praxisrelevante Aufgabe in der Due Diligence. Wer Unternehmensportfolios bewertet, muss prüfen, ob die implementierten Zahlungssysteme datenschutzkonform sind und wie die Transaktionsdaten in der Buchhaltung abgebildet werden. Unvollständige Datentrennungen zwischen verschiedenen Zahlungskanälen können die Cashflow-Prognose verzerren und in Transaktionsprüfungen zu Problemen führen.

Im Mandatsgeschäft mit Retailkunden gewinnt die Fähigkeit an Bedeutung, digitale Zahlungsströme vollständig zu erfassen und korrekt zu verbuchen. Automatische Abstimmungen mit ERP-Systemen sind technisch möglich, erfordern aber eine einmalige Konfigurationsarbeit und laufende Wartung. KMU-Finanzleiter, die diesen Schritt noch nicht vollzogen haben, sollten ihn in ihre Digitalisierungsplanung aufnehmen.

Die FINMA legt im Bereich der Datenspeicherung klare Grenzen fest. Transaktionsdaten aus kontaktlosen Zahlungssystemen, die über 90 Tage hinaus gespeichert werden, unterliegen nach dem revidierten Datenschutzgesetz spezifischen Rechtfertigungsanforderungen. Das betrifft insbesondere Lösungen internationaler Anbieter, bei denen Daten auf ausländischen Servern verarbeitet werden. Finanzberater und Treuhänder sollten diese Frage bei Systemempfehlungen aktiv ansprechen.

Operative Handlungsfelder für KMU

Für Schweizer KMU-Finanzleiter, die Zahlungssysteme modernisieren oder erstmals kontaktlose Lösungen einführen, sind drei Felder relevant. Die Auswahl des Systems sollte nicht allein nach Transaktionsgebühren erfolgen, sondern auch nach Datenspeicherstandort, Zertifizierungsstatus und ERP-Kompatibilität. Die interne Buchführung muss auf digitale Zahlungsströme ausgerichtet sein, mit klarer Trennung nach Zahlungskanal. Und die Mitarbeitenden brauchen praxisnahes Wissen über Betrugsprävention bei kontaktlosen Zahlungen, denn die Schadensfälle in diesem Bereich haben zugenommen.

Der Schritt hin zu bargeldlosem oder bargeldarmem Betrieb reduziert operative Kosten, schafft aber gleichzeitig neue Abhängigkeiten gegenüber Zahlungsdienstleistern und erhöhte Anforderungen an die digitale Sicherheitsarchitektur. Diese Abwägung sollte Grundlage jeder Entscheidung sein, nicht der Verweis auf Trends im Ausland.

Quelle: Finextra — Dieser Artikel wurde automatisch mit KI erstellt und basiert auf der oben verlinkten Originalquelle. Er wurde nicht individuell redaktionell geprüft. Keine Finanzberatung.